Koululautakunta
Pöytäkirja 09.09.2021/Pykälä 66

Koululautakunnan lausunto tilintarkastajan loppuraportista 2020

226/02.06.01/2020

Koululk 09.09.2021 § 66

(lisätietoja: vs. sivistystoimenjohtaja 040 705 7486)

Kunnanhallitus (08.06.2021 § 261) velvoittaa lautakuntia lausumaan vuoden 2020 tilintarkastajan loppuraportissa mainituista asioista syyskuuhun mennessä.

Tilintarkastajan loppuraportin talousarvion toteutumista käsittelevässä osiossa todetaan, että suurimmat määrärahojen alitukset olivat koulutoimessa (1,3 miljoonaa euroa / 7,8 %).

Vuonna 2020 koululautakunnan budjetoitu toimintakate oli 15 719 610 euroa. Toteutunut toimintakate oli 14 424 909 euroa. Lautakunnan toimintakulut olivat 15 172 651 euroa. Toimintatuottoja kertyi yhteensä 747 742 euroa.

Koronaepidemian hallintaan liittyvät toimenpiteet vaikuttivat monin tavoin vuoden 2020 toimintakatteeseen sekä vuoden aikana kertyneisiin kustannussäästöihin. Perusopetuksessa säästöjä saavutettiin mm. koulukuljetusten osalta, sillä koulukuljetukset keskeytettiin liikennöitsijöiden kanssa solmittujen sopimusten mukaisesti heti oppilaiden siirryttyä etäopetukseen maaliskuussa 2020. Talousarvio alitettiin selvästi myös koulutus- ja kulttuuripalveluissa sekä majoitus- ja ravitsemuspalveluissa. Lisäksi kustannussäästöjä kertyi henkilökunnan terveydenhoitopalveluissa sekä muiden palveluiden ostoissa. Toisaalta talousarvio ylittyi VAEL-eläkemaksujen sekä asiakaspalveluostojen osalta.

Etäopetusjakso ja koronarajoitukset säästivät henkilöstö- ja kuljetuskustannuksia myös lukio-opetuksessa. Varhaiskasvatuksessa koronan vuoksi asiakasmaksutulot jäivät tavoitteestaan 38 % (n. 176 000 €), sillä huoltajilta perittiin maalis-kesäkuun ajalta vain toteutuneen hoidon mukainen maksu. Keväällä 2021 osa huoltajista oli edelleen työttöminä. Tällä on vaikutusta asiakasmaksukertymään, koska maksu määräytyy perheen tulojen mukaan.

Koronaepidemiaan liittyen Kittilän kunta haki valtion erityisavustusta perusopetukseen, lukio-opetukseen sekä varhaiskasvatukseen. Avustusta myönnettiin seuraavasti: perusopetus 73 200 euroa, lukio-opetus 41 800 euroa, varhaiskasvatus 21 900 euroa. Avustus oli pääosin tarkoitettu henkilöstön palkkaukseen. Osa avustuksesta käytetään vuoden 2021 aikana valtionosuuspäätöksen mukaisesti.

Tilintarkastajan loppuraportti oheismateriaalina.

Vs. sivistystoimenjohtaja:

Koululautakunta päättää antaa oheisen lausunnon kunnanhallitukselle tilintarkastajan loppuraportista 2020.

Päätös:

Esitys hyväksyttiin.

__________