Dynasty tietopalvelu Haku RSS Kittilän kunta

RSS-linkki

Kokousasiat:
http://dynasty.kittila.fi:80/cgi/DREQUEST.PHP?page=rss/meetingitems&show=30

Kokoukset:
http://dynasty.kittila.fi:80/cgi/DREQUEST.PHP?page=rss/meetings&show=30

Revontuli-Opiston jaosto
Esityslista 14.03.2019/Asianro 4

Edellinen asia | Seuraava asia Kokousasia PDF-muodossa

Liitteet
  Liite 3  Talouden toteuma 2018

Revontuli-Opiston jaosto

4

14.03.2019

 

4

Revontuli-Opiston taloudellinen tulos 2018

 

VapsivJ

 

Revontuli-Opiston talousarvion toimintakulut muodostuvat hallinnon, opetustoiminnan, maksupalvelutoiminnan ja hanketoiminnan menoista. Talousarvion mukaisesti toiminta rahoitettiin valtionosuudella, opetustoiminnan tuloilla (kurssimaksut), kuntien maksuosuuksilla ja hankerahoituksella. OKM vahvistaa vuosittain kansalaisopistojen yksikkötuntihinnan, joka on valtionosuuden (57 %) laskennallinen peruste. Vuoden 2018 laskennallisen perusteen yksikkötuntihinta oli 83,77 € ja kun Revontuli-Opistolle vahvistettiin 11 977 valtionosuustuntia, sai Kittilän kunta opistotoiminnan perusteella valtionosuutta yhteensä 571 888 €.

Revontuli-Opiston talous pysyi toimintakatteen mukaisessa tavoitteessaan kokonaisuudessaan vuonna 2018 hyvin. Vaikka toimintakulut ylittyivätkin 5,4%, myös toimintatuotot ylittyivät 10,2%. Molemmat edellämainitut luvut selittyvät Revontuli-Opiston maksupalvelutoiminnalla, jossa toteutettiin kaksi isoa KHO-koulutusta. Maksupalvelutoiminta pysyi maksutuottojen osalta tavoitteessaan ja toi opistolle nettotuloa 20 812 euroa.

 

Kuntaosuuksia vuonna 2018 maksettiin siten, että isäntäkunta Kittilän osuus oli 214 000 euroa, Enontekiön 55 000 € ja Sodankylän kuntaosuus oli 147 800 euroa. Kaikkiaan opistontoimintatuotot olivat 816 640 euroa.

 

Revontuli-Opiston hallinnossa henkilöstömenot ylittyivät hieman, koska opisto joutui palkkaamaan sijaisen Sodankylän opistosihteerille ja Kittilän toimistosihteerille. Sijaisuudet kestivät yhteensä kolme kuukautta.

 

Opetustoimen osalta opisto ylitti arvioidut toimintamenot, käyttöasteen ollessa 104,7 %. Samalla kuitenkin opetustoiminnan tuotot ylittivät tavoitteen ollen toteumaltaan 109,9%, joten talouden toteuma oli siltä osin tasapainoinen. Mainitut ylitykset johtuvat jo edellämainitusta maksupalvelutoiminnasta.

 

Hankerahoituksen osalta opisto sai opintoseteliavustuksena valtiolta 6 500 €. Muilta osin käynnistyneiden hankkeiden (LAKE ja ERASMUS+) rahoitus siirrettiin pääosin käytettäväksi vuonna 2019.

 

 

 

 

 

 

Revontuli-Opiston vuoden 2018 taloudellinen tulos

TA2017 TOT 2017 TA2018 TOT 2018

toimintatuotot 726 100 726 601 740 850 816 640

toimintakulut -1 340 810 - 1 290 263 -1 304 040 - 1 374 639

toimintakate -614 610 - 563 592 -563 190 - 557 999

valtionosuus 614 610 570 649 563 190 571 888

tulos 0 + 7 057 0 +13 889

 

 

Toimintakate kuvaa Revontuli-Opiston toimintakulujen ja toimintatuottojen välistä erotusta. Kunnallistaloudessa toimintakate on aina miinusmerkkinen, koska valtionosuudet esitetään talouslaskelmassa vasta toimintakatteen jälkeen. Toimintakate ilmoittaa paljonko käyttötalouden kuluista jää katettavaksi valtionosuuksilla. Tämä toimintakatteen tulos vuoden 2018 osalta tarkoittaa sitä, että Kittilän kunnalle jää Revontuli-Opiston taloudellisena tuloksena vuoden 2018 osalta 13 889 € ylijäämää.

 

 

Revontuli-Opiston rehtori:

Revontuli-Opiston jaosto hyväksyy taloudellisen tuloksen, jonka mukaisesti tehdään sopimuksen mukaiset kuntakohtaiset tasaukset.

 

 

Päätös:

 

__________


Edellinen asia | Seuraava asia Kokousasia PDF-muodossa